Belasting betalen over een geërfd huis
Hoe berekent de Belastingdienst de erfbelasting over een huis? Lees alles over de WOZ-waarde, vrijstellingen in 2026 en vermogensbelasting in Box 3.
Belangrijkste Begrippen in dit Artikel
Voordat u verder leest: in dit artikel komen de volgende belangrijke begrippen aan bod met hun betekenis:
De belastingcategorie voor sparen en beleggen, waarin ook woningen vallen die niet je eigen hoofdverblijf zijn.
De belasting die je aan de Belastingdienst betaalt over de waarde van de erfenis die je ontvangt, bijvoorbeeld bij de afwikkeling van een [restschuld na verkoop erfenis](/kennisbank/restschuld-na-verkoop-erfenis).
De door de gemeente vastgestelde waarde van een woning, die als basis dient voor diverse belastingen.
De personen die wettelijk of via een testament de bezittingen en schulden van de overledene krijgen.
De woning waar je zelf daadwerkelijk gaat wonen en je inschrijft bij de gemeente.
Het erven van een woning brengt helaas ook belastingverplichtingen met zich mee. De Belastingdienst heft erfbelasting over de waarde van de woning, en daarnaast kan het huis invloed hebben op je jaarlijkse inkomstenbelasting. Hieronder leggen we uit met welke regels, tarieven en vrijstellingen je te maken krijgt en hoe je belasting kunt besparen.
Met welke waarde rekent de belastingdienst voor de erfbelasting?
De Belastingdienst berekent de erfbelasting over de WOZ-waarde van de woning minus de openstaande hypotheekschuld op de dag van het overlijden. Hierbij mag je als erfgenaam zelf kiezen welke WOZ-waarde je invult op de aangifte erfbelasting: de WOZ-waarde van het jaar van overlijden, of de WOZ-waarde van het jaar direct daarna. Door deze twee jaren goed te vergelijken en de laagste waarde te kiezen, kun je aanzienlijk besparen op de belasting.
Praktijkvoorbeeld:
Johan erft in november 2025 de woning van zijn moeder. De WOZ-waarde voor het jaar van overlijden (peildatum 1 januari 2024) is € 350.000. De WOZ-waarde voor het jaar na overlijden (peildatum 1 januari 2025) is door de gemeente vastgesteld op € 335.000. Johan kiest er bij zijn aangifte in 2026 voor om de waarde van € 335.000 op te geven. Hierdoor betaalt hij erfbelasting over een lager bedrag, wat hem direct honderden euro’s belastingvoordeel oplevert.
Hoeveel mag je belastingvrij erven in 2026?
Voor de erfbelasting gelden wettelijke vrijstellingen, wat betekent dat je over het eerste deel van de erfenis geen belasting betaalt. In 2026 gelden de volgende belastingvrije drempels:
- Partners hebben een vrijstelling van € 828.035.
- Kinderen en stiefkinderen hebben een vrijstelling van € 26.230.
- Kleinkinderen hebben een vrijstelling van € 26.230.
- Ouders hebben een vrijstelling van € 62.110.
- Broers, zussen en andere erfgenamen hebben een vrijstelling van € 2.769.
In welke ‘Box’ valt het geërfde huis voor de belasting?
Een geërfd huis valt in Box 1 als je er zelf als hoofdverblijf gaat wonen, waardoor je geen extra vermogensbelasting betaalt. Ga je er niet zelf wonen, staat de woning leeg voor verkoop of ga je deze verhuren? Dan valt de woning direct in Box 3 als vermogen, waarbij de waarde (minus eventuele schulden) jaarlijks wordt belast met vermogensbelasting tegen het huidige tarief van 36% over het berekende fictieve rendement.
Praktijkvoorbeeld:
Thomas is alleenstaand en heeft € 20.000 spaargeld. Hij erft het huis van zijn ouders met een WOZ-waarde van € 300.000. Er is geen hypotheekschuld. Thomas gaat er niet zelf wonen maar zet het te koop. Het huis telt direct mee in Box 3. Zijn totale vermogen is nu € 320.000. Omdat Thomas alleenstaand is, mag hij € 59.357 belastingvrij hebben. Over de resterende € 260.643 moet hij elk jaar vermogensbelasting betalen zolang het huis op zijn naam staat.
Wil je hulp bij de belastingaangifte of het geërfde huis snel verkopen?
Heeft de woning geen hypotheek meer, maar zie je op tegen de hoge erfbelasting en de Box 3-belastingen die je direct moet afdragen? ikwilvanmijnwoningaf.nl kan de woning direct van je kopen voor een eerlijke prijs, zonder makelaarskosten en met flexibele oplevering. Hiermee beschik je snel over het benodigde geld om de belasting te betalen en voorkom je doorlopende kosten. Neem contact met ons op voor een gratis waardebepaling.
Artikelen in Verkoop bij overlijden en erfenis
Hoe berekent de Belastingdienst de erfbelasting over een huis? Lees alles over de WOZ-waarde, vrijstellingen in 2026 en vermogensbelasting in Box 3.
De erfbelasting betalen en berekenen bij een geërfd huis. Lees meer over het kindsdeel, vruchtgebruik en aflossingsvrije hypotheken.
Moet je samen beslissen over een geërfd huis? Lees hoe het verkopen of het uitkopen van mede-erfgenamen werkt en welke belastingvoordelen er zijn.
Hoe werkt het accepteren of weigeren van een erfenis? Lees alles over beneficiair aanvaarden, zuiver aanvaarden en verwerpen van de nalatenschap.
Wat is het kindsdeel en wanneer kunnen kinderen hun erfdeel opeisen? Lees alles over de wettelijke verdeling en hoe de overgebleven ouder beschermd is.
Erf je het huis van je partner als je niet getrouwd bent? Lees alles over testamenten, het samenlevingscontract met verblijvingsbeding en hypotheekregels.
Wat zijn de regels als een kind onder de 18 jaar een huis erft? Lees alles over beneficiaire aanvaarding en de rol van de kantonrechter.
Hoe voorkom je dat je schulden erft als je een huis krijgt? Lees alles over beneficiair aanvaarden, de regels bij minderjarigen en onverwachte schulden.
Wat is het verschil tussen vruchtgebruik en het bloot eigendom van een woning? Lees wat een legaat betekent en waar je op moet letten bij de hypotheek.
Ben je na het accepteren van een erfenis direct eigenaar van het huis? Lees alles over de verklaring van erfrecht en de risico's van het opruimen.
Ontdek wat er gebeurt met de hypotheek na overlijden. Lees wie verantwoordelijk is voor de betalingen en hoe een overlijdensrisicoverzekering helpt.
Pas op dat je een erfenis met schulden niet per ongeluk accepteert door je gedrag. Lees wat wel en niet mag bij het opruimen van een geërfd huis.
Ontdek wie verantwoordelijk is voor de vaste lasten van een geërfd huis. Lees hoe kosten worden verdeeld en later verrekend.
Wat gebeurt er met een restschuld na de verkoop van een geërfd huis? Lees over beneficiaire aanvaarding en de aansprakelijkheid van erfgenamen.
Alle artikelen binnen Verkoop bij overlijden en erfenis:
Bekijk overzicht gids →Wilt u weten wat uw woning waard is?
Ontvang binnen 24 uur een gratis en 100% vrijblijvend bod op uw woning. Zonder makelaarskosten of financieringsvoorbehoud.
Of bel direct: 040 244 17 06
Informatievoorziening
Dit is de detailpagina voor Belasting betalen over een geërfd huis. Wij trachten u hiermee zo transparant en volledig mogelijk te informeren over de verkoop van uw woning onder deze specifieke omstandigheid of regio.
Direct bod aanvragen
Ontvang binnen 24 uur een gegarandeerd bod voor deze situatie.
Of bel direct met Léon: 040 244 17 06
Wat anderen over ons zeggen
"Leon, de huis opkoper bij ikwilvanmijnwoningaf, is zeer betrouwbaar en komt zijn afspraken netjes na. Hij reageerde snel, is vriendelijk en legde alles duidelijk uit. Ik ontving direct een definitief bod op het huis."
"Vanaf het eerste moment voelde het contact heel prettig en vertrouwd. De communicatie was duidelijk, rustig en zonder druk. We kregen bovendien een uitstekend bod. Dankzij hen is alles zó soepel verlopen en wonen wij nu in ons droomhuis."
"Dank voor de goede en uitgebreide hulp bij de verkoop van mijn appartement! Altijd behulpzaam en goed bereikbaar!"
Duidelijkheid & Zekerheid
Huis Verkopen? Wij doen wat anderen beloven.
Wilt u de hoogste prijs voor uw woning? Dan is een makelaar meestal de beste route. Wilt u juist snel duidelijkheid, directe zekerheid en geen gedoe? Dan is verkopen aan ikwilvanmijnwoningaf.nl het beste alternatief.
U verkoopt uw woning rechtstreeks aan ons, waardoor u geen kostbare tijd verliest aan bezichtigingen, uitgestelde deals, bedenktijd, ontbindende voorwaarden en andere zaken die de verkoop onnodig kunnen vertragen. Wij zijn meer dan 20 jaar actief op de Nederlandse vastgoedmarkt en staan bekend als een van de meest betrouwbare woningopkopers.
Of u nu een appartement, tussenwoning, vrijstaand huis, beleggingspand of ander vastgoed wilt verkopen, wij kopen alle soorten vastgoed. We hanteren korte lijnen, zodat u snel duidelijkheid krijgt en direct kunt beslissen over de verkoop.
Léon Janssen
Uw persoonlijke vastgoedinkoper bij ikwilvanmijnwoningaf.nl
Notariële Afwikkeling
Veilige eigendomsoverdracht en betaling via een KNB-notaris naar keuze.
Directe Koopkracht
Rechtstreekse verkoop zonder afhankelijkheid van voorbehoud financiering.